《經濟問題》2006年第9期Sep. ,2006No.9.煤炭資源市場化研究劉順國,周孝華,楊秀苔(重慶大學經濟與工商管理學院,重慶 400030)摘要:我國當前煤炭行業(yè)中存在無償占有煤炭資源、短期投資行為、掠奪式開采、安全形勢嚴峻、環(huán)境污染嚴重等諸多問題。通過對煤炭資源市場化相關問題的研究分析,進而對煤炭資源價值進行了重新的界定,對煤炭資源的價值構成及相關成本進行探討并構建出相應的計算模型,對煤炭資源市場化進行了政策分析，最后得出了有意義的結論。關鍵詞:煤炭;煤炭資源;價值;市場化中圖分類號:F206文獻標識碼:A文章編號:1004- 972X (206)09 - 0002 - 03長期以來,我國的煤炭資源從勘探、開采到銷售都是按場價值客觀存在的條件。第一,煤炭資源屬于不可再生資源,計劃經濟體制下的管理模式進行管理,完全與市場脫節(jié),造其總蘊藏量是有限的;第二,每個時期煤炭的開采量是有限成煤炭資源開發(fā)過程中管理混亂,私挖亂采現(xiàn)象嚴重,安全的;第三,由于煤炭資源品質的差異而表現(xiàn)出煤炭資源的相事故多發(fā),煤炭資源回收率低,浪費了大量的煤炭資源。我國對稀缺性,-般來說,品質高的煤炭資源總是稀缺的。煤炭資源平均回收率在40%左右,比世界其他主要產煤國低所有權的存在是煤炭資源市場價值客觀存在的關鍵。煤約25個百分點。按未來17年煤炭產量與資源回收率測算,如炭資源的使用價值決定了它應該被開采出來。煤炭資源的稀果資源回收率從目前的40%提高到50%,可節(jié)約煤炭儲量缺性決定了優(yōu)等、中等、劣等煤炭都必須開采。顯然,分等煤200億噸。并且,資料顯示,煤炭行業(yè)長期處于微利和虧損的炭資源被開采的條件必須滿足:第一，投資者必須獲得正常邊緣,只是近兩年來,煤炭行業(yè)始終處于供不應求的局面,煤利潤，使投資于煤炭開采領域的邊際收益等于投資于其他領炭價格逐年提高,煤炭企業(yè)利潤不斷增長。域的邊際收益，否則該資本就會流向其他領域;第二,由于資為什么煤炭行業(yè)在21年的生產經營中經常處于虧損的.源的耗竭性及所有權的存在，即使是劣等煤炭資源,其所有狀態(tài)?這主要是國有煤炭資源在長期計劃經濟管理模式下，者也不會無償地讓出資源,而要獲得一筆資源出讓金,這就其價值無法通過市場得到完整的體現(xiàn)。我國煤炭資源配置與是煤炭資源的稀缺性租金。對于開采優(yōu)等和中等煤炭資源的國外的最大差距在于:國外煤炭資源配置的市場化程度很投資者而言,由于煤炭的價格是以劣等資源的開采成本為基高,而我國煤炭資源配置的市場化程度太低。要徹底改變我礎確定的,決定了其不僅要向資源所有者交納出讓金,還要國煤炭工業(yè)的現(xiàn)狀,煤炭資源市場化改革勢在必行。交納因資源條件導致的超額利潤，也可以稱為級差租金。資一、煤炭資源市場價值的現(xiàn)實存在性源的凈收益就等于資源稀缺性租金與級差租金之和。煤炭資源的市場價值是客觀存在的,是由其有用性、稀煤炭資源市場價值的現(xiàn)實存在性在于:首先,煤炭資源缺性及存在所有權三個條件決定的。有用性是煤炭資源價值最本質的特征是具有使用價值和物質效用性,這-屬性是賦客觀存在的基礎,煤炭具有有用性即具有使用價值。煤炭是予其市場價值的首要依據。同時,煤炭資源大都深埋于地下，我國的重要能源和化工原料,我國70%的工業(yè)動力、60%的這就需要進行大量的前期勘探和資金、設備投入,通過人們化工原料、80%的民用商品能源均取之于煤炭。煤炭資源在的勞動把它開采出來才能加以利用。我國的經濟發(fā)展和人民生活中被廣泛使用。其次，在煤炭資源開發(fā)過程中存在外部性問題。外部性煤炭資源的稀缺性是指其在量上的限制,是煤炭資源市是指一個企業(yè)或個人的活動對其他人或其他企業(yè)的外部影中國煤化工收稿日期:2006-06-25作者簡介:劉順國(1965- ).男,重慶人,重慶大學經濟與工商管,MH.CNMHG經濟和技術經濟研究;周孝華(1965- -).男,湖南武崗人,重慶大學經濟與工商管理學院副教授,博士,主要從事技術經濟研究;楊秀苔(1933- -).男,四川射洪人,重慶大學經濟與工商管理學院教授,博士生導師,主要從事電力經濟、投資決.策研究。劉順國,周孝華.楊秀苔:煤炭資源市場化研究響,這種影響并不是在有關各方以價格為基礎的交換中發(fā)生理利潤率。所以,煤炭資源的地質勘探費用總額就是的,因此.其影響是外生的。煤炭資源開發(fā)的外部性主要表現(xiàn)為:第一.煤炭資源開發(fā)的負外部性,主要體現(xiàn)在煤炭資源的Cr=I1-R2(1+8)'掠奪式開發(fā)和對生態(tài)環(huán)境的破壞;第二,煤炭資源開發(fā)的生其中.Q代表已探明的煤炭資源的總可采儲量,δ代表貼現(xiàn)產外部性，在傳統(tǒng)的煤炭開發(fā)過程中,企業(yè)只考慮能帶來直率,T代表煤炭資源勘探結束到開發(fā)的間隔時間.以年為單接經濟利益的資源開發(fā)投入費用,不考慮廢物處理的費用，將這部分隱藏的費用轉嫁給社會;第三.煤炭資源開發(fā)的區(qū)3.煤炭開采的環(huán)境成本。煤炭開采對環(huán)境造成的破壞域外部性.煤炭開采企業(yè)往往在開采過程中不注重廢物處理主要有三個方面:一是對土地資源的破壞和壓占:二是對水和生態(tài)的保護,對周圍的區(qū)域造成了損失，由此帶來沿河流資源的破壞和污染;三是對大氣環(huán)境的污染。所以.這三個方域和周圍地區(qū)的污染;第四.煤炭資源開發(fā)的代際外部性,這示:面產生的環(huán)境成本也要進行考慮。具體的計算方法如表1所主要是由于煤炭資源是不可再生的，當前開采過程造成的破表1煤炭開采環(huán)境成本及計算壞和浪費會對后代產生不利的影響。所以,煤炭資源市場價值應包括煤炭資源勘探,煤炭的項目農田水資源瓦斯排放開發(fā)利用.災害治理.環(huán)境污染治理和土地復墾等成本,它是al為每公頃農田平P。為污染現(xiàn)實存在的。均收益(元/km2)M為總耗水量(t)氣體排放收費標準(元/二、煤炭資源價值的構成及評價方式kg)1.煤炭資源的市場價值。在對煤炭資源市場化的過程Sa為占用農田總面a為每噸水的平均ρ為甲烷的主要|積(km2)收益(元/t)的密度中.首先要客觀.準確地評價煤炭資源的價值.具體就是要對參數(kg/m2)每一片煤田的價值作出準確的評估。在對煤炭資源價值的評| N為礦井的開采年限|N為礦井開采年限f為甲烷相價中.必須借助煤炭市場價格.充分發(fā)揮自由市場價格的價(a對涌出量(m2/t)值發(fā)現(xiàn)功能,使其能夠揭示煤炭資源的真實價值,能夠反映r為貼現(xiàn)率(%)QT為采出蘊藏量煤礦的開采年限等各種影響因素。煤量(t)根據當前國內.外的能源需求形勢可以預測今后相當長計算的一段時期里.煤炭資源的需求量將大幅增加.價格也會剛= (1+r)C*=M2 ;(1+r)| Cr= QrfpP。性上漲,所以煤炭資源在第t年的價格可表示為:A. 級差地租。由于煤炭的賦有條件有高、中、低等級之P,-Po(1+a+b)(1)分而煤炭的價格是以劣等資源的邊際成本和資源的稀缺性其中.P代表第t年的煤炭生產價格,P,代表基期的煤炭價租金所確定的。因此,開采優(yōu)等資源和中等資源必然會有單格.a代表每年的技術進步帶來的生產增長率,b代表一個固位收益的增加，即級差收益,具體計算為:定的通貨膨脹率。W:=Cx-C，(i=優(yōu)等、 中等)(3)煤田的地質構造決定了煤礦使用的開采技術,從而影響三、煤炭資源市場化政策分析煤礦的開采年限。設某個礦區(qū)的設計年生產能力為Q.每年長期以來.煤炭資源的分配權通過國家權力部門審批，實際煤炭生產量為Q. ,擁有的煤炭總儲量為Qr.可開采年限.靠行政手段實施.國家將有價值的煤炭當作價值為零的產品為N,所以,該礦區(qū)的煤炭資源凈價值估計為:幾乎將采礦權無償撥給企業(yè)生產,使得煤炭企業(yè)生產管理中煤炭資源本身的價值-直以零成本計算,煤炭資源的價值沒VI= 2rQ.(2)有得到真實的體現(xiàn)。科斯指出,產權安排是市場機制發(fā)揮正其中,Q,=Q。(1+a)',常作用的前提,只有在產權制度確立以后,明確了人們可交換物品權利的邊界、類型及歸屬問題，且能夠被有關交易者Qr=Q。(1+a)>91-(1+a)乃至社會識別和認可.交易才能夠順利進行。所以,煤炭市場.于是可估計出Vr值?；氖滓蝿站褪墙⒚禾抠Y源的有償開采機制,確定煤炭2.煤炭資源的勘探成本。煤炭資源深埋于地下,必須經資源的采礦權的歸屬,讓煤炭資源的價值在市場交換中得到過地質勘探工作才能確定某-部分地區(qū)煤炭的蘊藏量、分布體現(xiàn)。據統(tǒng)計,美國煤炭可采儲量的55%為聯(lián)邦政府所有，情況、煤炭層結構等詳細資料,為隨后進行的開采工作提供45%為私人所有，美國各大煤炭公司可以通過投標從聯(lián)邦政.前期服務。因此.地質勘探費用應該在煤炭資源市場化過程府獲得資源可以借警美國煤巖行業(yè)的運作方式.將煤炭資中給予考慮。根據勞動價值論,地質勘探費用應由地質勘探源中國煤化工弋轉讓給具有-定開采能力部門的平均成本及合理利潤兩部分組成.其表達式為:制的設計問題。的企YHCN M H呵給煤炭資源定價和競標機C=二R其中:C1代表煤炭資源單位儲量的地質勘探成本,C。代表單在美國,從事煤炭資源開采的公司需要繳納三種費用:位儲量的地質勘探部門平均成本,R代表地質勘探部門的合一是土地使用 費.即土地的出租費:二是權利金.即礦產資源費.按坑口價格的百分比計.露天礦交12.5% .井工礦交8%;3劉順國,周孝華,楊秀苔:煤炭資源市場化研究三是紅利,相對資源地租,各礦繳納的數量不同,資源條件好的違約成本，也便于管理機構進行管理和監(jiān)督。具體操作方的多交一些,資源條件差的不交或少交。俄羅斯對煤炭開采式可以借鑒房地產開發(fā)和大型項目中招標程序的設計和有.企業(yè)征收的各項稅費總額占煤炭企業(yè)總產值在23%~26%關經驗。為了提高招標的公平性,現(xiàn)在-般采用較為廣泛的之間。目前,我國在煤炭資源采礦權轉讓的過程中征收的各方式是專家現(xiàn)場評標,但是在房地產開發(fā)中也發(fā)生了圍標的項稅費只占煤炭企業(yè)總產值的10%左右。正是由于我國對煤現(xiàn)象,即幾家競標企業(yè)通過串謀，為使-家企業(yè)中標,而自行炭開采企業(yè)征收稅費偏低,使得煤炭開采企業(yè)獲得超額利降低各項評標指標的水平,這就使得評標過程形同虛設。因潤，煤炭資源的價值大部分轉移到了大批企業(yè)和私營業(yè)主手此,應邀請競標者廣泛的參與,提高企業(yè)間的串謀成本,防止中,而環(huán)境污染治理、土地復耕等需要的資金大部分由社會串謀的發(fā)生。承擔,使得國家和社會利益受到了損害;同時,統(tǒng)一的收費標四.結論準不能有效地消除級差地租帶來的超額利潤,造成了煤炭開通過對我國煤炭資源體制和煤炭資源價值評價的研究,采企業(yè)間的不公平競爭,因為誰擁有了優(yōu)等或中等煤炭的采說明了煤炭資源市場化是我國煤炭工業(yè)發(fā)展的必由之路。煤礦權,誰就獲得了巨額的利潤，在市場競爭中始終處于優(yōu)勢炭資源市場化實現(xiàn)了市場對煤炭資源的優(yōu)化配置，其優(yōu)勢主地位。這樣就使得煤炭開采企業(yè)更多地關注于煤炭資源的爭要體現(xiàn)在以下幾個方面:奪,忽視安全投入、技術改進和企業(yè)管理。資料顯示,我國煤.第一,煤炭資源市場化從體制上解決了煤炭資源長期滯炭資源平均回收率在40%左右,比世界其他主要產煤國低約留在市場之外的根本問題。從理論上講,為政府合理、有效開25個百分點。由于有一整套嚴格的煤炭資源市場化管理體發(fā)利用煤炭資源提出了理論依據,對構建節(jié)約型煤炭經濟提系,美國的煤炭資源得到充分開采利用,煤炭資源總回收率供了體制保障,有利于政府對煤炭資源開發(fā)的宏觀管理。高達80%,井工礦平均資源回收率為57%,露天礦高達90%。第二,煤炭資源市場化通過市場機制合理、有效的配置所以,國家需要根據煤炭行業(yè)的現(xiàn)實贏利狀況，重新設計一煤炭資源,明晰產權,促使企業(yè)加大煤礦基礎設備和設施投套類似于累進稅制的資源轉讓收費標準,消除煤炭市場上存入，提高煤炭資源的開采利用率,實現(xiàn)效益最好、安全程度最在的級差地租,促使煤炭開采企業(yè)通過安全生產、改進技術高;同時,通過產權的明確界定,能夠有效防止私挖亂采和資和運營方式向市場要效益;同時,為了兼顧國家和企業(yè)的利源浪費的現(xiàn)象,有效的保護和利用煤炭資源,有利于煤炭工益,國家的收費比例的設定應該滿足以下條件:業(yè)協(xié)調、健康、持續(xù)發(fā)展。p1VT>Cr+Cm+C*+Cx+p2W;(4)第三,煤炭資源市場化使得煤炭資源價值在各個利益主Cn≤(1→p:)Vτ且Sτ≤(1→p)Vτ(5)體間合理的分配。對國家而言,在該過程中獲得了應得的收益,為環(huán)境保護、土地復耕、資源勘探和災害治理提供了資St= 2S。(1+r)'(6)金,減輕了國家的財政負擔;對社會而言.在煤炭資源市場化其中,P代表資源轉讓費用占煤炭凈價值的比例,P2代表對之后,使人們充分認識到了煤炭資源的價值,有利于促使人存在級差地租的礦井收取的紅利的比例,Sr代表開采年限內們在使用煤炭資源的過程中自覺采用節(jié)能技術,提高煤炭資的總運營成本,S。代表煤礦開采初期的運營成本,C機代表機源的利用率,提高了整個社會的效用水平;對企業(yè)而言,煤炭會成本。資源市場化創(chuàng)造了一個公平競爭的環(huán)境,有利于企業(yè)的良性在明確了煤炭資源的轉讓底價之后,就可以對煤炭資源發(fā)展進行有償的轉讓,目前,大家比較認可的運作方式是拍賣或者招標,這兩種方式在很多項目的建設過程中都得到了廣泛參考文獻:的應用。[1]肖國興.煤炭資源開發(fā)利用中的國家行政權制度研究拍賣的方式易于操作，即遵循“價高者得”的原則,但是,(上)[J]. 煤炭經濟研究,1994 ,(1).拍賣方式僅僅是-種競價模式,對競拍者的鑒別和約束力都[2]陳子雄.城市土地資源配置效率的經濟學分析[J].市場不強,雖然拍賣方可以通過對競拍者的煤炭資源開采資質進經濟,2004,(3).行嚴格的審查,但是一般不能對競拍者今后的經營方式進行[3]劉天惠.運用經濟手段創(chuàng)造煤炭企業(yè)平等競爭條件的建有效的約束,這就不能很好的杜絕某些競拍者的投機行為議[J].煤炭經濟研究,2000.(6).(即使他以高于正常價格競得煤炭資源的采礦權,但是他可[4]王立杰，煤炭資源資產的價值及其估算方法[J].煤炭學以通過減少煤炭開采初期的投入和隨后的安全投入、技術投報,1996.(2).入獲得收益)。因此,對煤炭開采這-風險收益較高的行業(yè)來[5]中國煤化工的價值及其計量[].地質說,拍賣方式的實用性受到了局限。相對于拍賣而言,招標方式更具有可操作性。因為競標.MYHCNMH G企業(yè)在標書中已經明確地制定出煤炭開采的具體實施方案,(責任編輯:孫小勇)并在招標合同中予以確定,具有法律效力,提高了中標企業(yè)